Simulateur Madelin 2026 : estimez la déduction mutuelle TNS
Le calcul santé / prévoyance 2026 repose sur une formule simple : 3,75 % du revenu professionnel + 7 % du PASS, dans la limite de 3 % de 8 PASS.
Cette page est pensée pour les TNS qui veulent estimer une déduction de bénéfice imposable, pas simuler un produit retraite. Si vous cherchez d’abord le cadre fiscal global, ouvrez aussi mutuelle TNS fiscalité. Si votre priorité est le coût réel du contrat, poursuivez ensuite avec mutuelle TNS tarifs.
Auteur
L'équipe éditoriale ILASSUR
Relecture
Équipe conseil TNS ILASSUR
Publié le
24 avril 2026
Mis à jour le
24 avril 2026
Temps de lecture
8 min
Catégorie
Mutuelle TNS / Déduction Madelin 2026 / Simulateur
PASS 2026
48 060 €
Base officielle retenue pour le calcul Madelin santé / prévoyance.
Forfait 7 % PASS
3 364,20 €
Socle à additionner à 3,75 % du revenu professionnel.
Plafond absolu
11 534,40 €
Borne maximale 2026 correspondant à 3 % de 8 PASS.
Simulateur Madelin 2026
Estimez la part déductible de votre mutuelle ou prévoyance TNS
Indiquez votre revenu professionnel annuel et le montant de votre cotisation mutuelle/prévoyance TNS pour estimer la part potentiellement déductible en 2026.
Le simulateur parle bien de santé et prévoyance Madelin. Il ne s’agit pas d’un simulateur retraite. En 2026, le PASS annuel retenu est de 48 060 € et le plafond absolu santé / prévoyance ressort à 11 534,40 €.
Exemple : consultant, infirmier libéral, professionnel indépendant imposé en BNC.
Formule 2026 retenue
3,75 % du revenu professionnel + 7 % du PASS 2026, dans la limite de 3 % de 8 PASS.
- Forfait PASS 2026 : 3 364,20 €
- Plafond absolu santé / prévoyance : 11 534,40 €
- Le statut aide à l’interprétation, mais la mécanique de plafond affichée reste la même.
Résultat estimatif
Les cotisations Madelin sont déductibles des bénéfices imposables déclarés au titre de l’activité non salariée. Il ne s’agit pas d’une réduction d’impôt automatique.
Plafond Madelin estimé
4 939,20 €
Cotisation potentiellement déductible
1 800,00 €
Cotisation non déductible
0,00 €
Disponible restant
3 139,20 €
Gain fiscal indicatif selon votre taux marginal d’imposition
TMI 11 %
198 €
TMI 30 %
540 €
TMI 41 %
738 €
Le gain fiscal affiché est une simple estimation de la baisse potentielle de l’assiette imposable. Le résultat réel dépend notamment de la TMI, du foyer fiscal et de l’éligibilité effective du contrat.
Pourquoi utiliser un simulateur de déduction Madelin en tant que TNS ?
Pour un travailleur non salarié, le choix d’une mutuelle ne dépend pas seulement du niveau de garanties. Il faut aussi tenir compte de l’impact fiscal potentiel des cotisations versées dans le cadre d’un contrat santé ou prévoyance Madelin. Lorsque le contrat est éligible et que le professionnel relève d’un régime réel d’imposition, une partie ou la totalité de la cotisation peut être déduite du bénéfice imposable, dans la limite du plafond fiscal prévu.
Ce simulateur permet d’obtenir une première estimation à partir de trois informations simples : le statut du TNS, son revenu professionnel annuel et le montant annuel de sa cotisation. Il est particulièrement utile pour les professions libérales en BNC, les gérants majoritaires de SARL ou d’EURL, ainsi que les entrepreneurs individuels imposés au réel.
Le résultat ne doit pas être interprété comme une réduction d’impôt automatique. Il s’agit d’une estimation de la part potentiellement déductible du revenu professionnel. L’économie fiscale réelle dépend ensuite du taux marginal d’imposition, de la situation du foyer fiscal et de la bonne éligibilité du contrat.
Comment lire les résultats du simulateur ?
Plafond Madelin estimé
Le montant maximum théorique déductible en 2026 selon le revenu saisi.
Cotisation potentiellement déductible
La fraction de la cotisation santé / prévoyance qui peut entrer dans le plafond Madelin.
Cotisation non déductible
Le surplus éventuel qui dépasse le plafond 2026 et reste donc sans avantage fiscal supplémentaire.
Gain fiscal indicatif
Une estimation liée à la TMI. La déduction réduit le bénéfice imposable ; elle ne crée pas automatiquement une réduction d’impôt fixe.
Méthode de calcul Madelin 2026
- Partir du revenu professionnel ou du bénéfice imposable retenu pour le calcul Madelin.
- Calculer 3,75 % de ce revenu professionnel.
- Ajouter 7 % du PASS 2026, soit 3 364,20 €.
- Comparer le total obtenu au plafond absolu de 11 534,40 €.
- Retenir comme déductible la cotisation réellement versée, dans la limite de ce plafond.
Formule à retenir en 2026
3,75 % du revenu professionnel + 7 % du PASS 2026, dans la limite de 3 % de 8 PASS. Avec un PASS fixé à 48 060 €, la part forfaitaire ressort à 3 364,20 € et le plafond absolu à 11 534,40 €.
Point important pour les micro-entrepreneurs
Les micro-entrepreneurs ne bénéficient généralement pas de la déduction Madelin, car leurs charges sont déjà prises en compte via un abattement forfaitaire et non au réel.
En pratique, l’avantage Madelin concerne surtout les TNS imposés au régime réel. Le simulateur reste utile pour comprendre la mécanique de plafond, mais le résultat doit être relu avec votre cadre fiscal exact avant toute déclaration.
Questions fréquentes
Comment fonctionne le simulateur Madelin 2026 pour une mutuelle TNS ?
Le simulateur applique la formule santé / prévoyance Madelin 2026 : 3,75 % du revenu professionnel + 7 % du PASS 2026, dans la limite de 3 % de 8 PASS. Il compare ensuite ce plafond à la cotisation réellement versée.
Le résultat correspond-il à une réduction d’impôt automatique ?
Non. Le résultat indique une part potentiellement déductible du bénéfice imposable déclaré au titre de l’activité non salariée. L’économie fiscale réelle dépend ensuite du taux marginal d’imposition et de la situation du foyer.
Quel PASS faut-il retenir pour la déduction mutuelle TNS 2026 ?
Pour 2026, le PASS annuel retenu est de 48 060 €. Il sert à calculer le forfait de 7 % et la borne maximale de 3 % de 8 PASS.
Puis-je déduire 100 % de ma mutuelle TNS ?
Oui seulement si votre cotisation annuelle santé / prévoyance reste sous le plafond calculé et si votre statut ainsi que votre contrat entrent bien dans le cadre Madelin applicable.
Les micro-entrepreneurs peuvent-ils utiliser le simulateur de la même manière ?
Ils peuvent s’en servir comme repère pédagogique, mais les micro-entrepreneurs ne bénéficient généralement pas de la déduction Madelin, leurs charges étant traitées via un abattement forfaitaire et non au réel.
Conclusion et pages à relier
En 2026, la déduction mutuelle TNS ne se résume pas à un chiffre isolé. Il faut lire ensemble le plafond Madelin, la cotisation réellement versée, la soutenabilité du budget et la qualité des garanties choisies.
Le simulateur donne une première estimation utile. Ensuite, il faut revenir au niveau de couverture, au coût net et à la réalité du statut pour arbitrer proprement votre contrat santé ou prévoyance.
Sources, méthodologie et date de revue
Auteur, relecture, cadre de calcul 2026 et limites d’interprétation du simulateur Madelin TNS.
Rédaction & relecture
Lucie Bernard
Rédactrice assurance santé
Samir Benali
Courtier en assurance / conseiller spécialisé mutuelle TNS
Date de mise à jour : 24 avril 2026
Notre méthode sur le simulateur Madelin 2026
- Aligner le calcul sur la formule santé / prévoyance Madelin 2026 : 3,75 % du revenu professionnel + 7 % du PASS.
- Rappeler que la déduction porte sur le bénéfice imposable TNS, pas sur une réduction d’impôt automatique.
- Distinguer les cas courants BNC, gérant majoritaire et entreprise individuelle au réel avant toute interprétation du résultat.
Sources utilisées
Limites de la comparaison
- Les tarifs affichés sont indicatifs et varient selon l’âge, la situation, les options et l’assureur.
- La comparaison s’appuie sur les garanties publiques et documents contractuels disponibles.
- Les repères locaux sont des tendances de marché, pas un audit exhaustif de chaque praticien.
Critères de classement
- Niveaux de remboursement par poste (BR/BRSS, forfaits, plafonds).
- Délais de carence, exclusions et conditions d’adhésion.
- Rapport garanties / prix et lisibilité globale du contrat.
- Services utiles (assistance, téléconsultation, réseaux de soins).
Quand ILASSUR ne recommande pas de changer
- Votre contrat actuel couvre déjà les postes clés avec un reste à charge faible.
- Un changement entraîne des délais de carence pénalisants sur vos soins en cours.
- Vous bénéficiez d’un contrat collectif ou d’avantages difficiles à reproduire.
Pourquoi notre lecture reste indépendante
- Nous ne partons pas du nom de l’assureur mais du besoin réel du dirigeant ou de l’indépendant.
- Les recommandations restent conditionnées au profil, à l’activité et au niveau de couverture utile.
- Le comparatif conserve le même cadre d’analyse quel que soit le territoire affiché.
Pourquoi nous faire confiance
- Comparateur indépendant, sans pression commerciale et sans recommandation automatique par défaut.
- Lecture des garanties, exclusions, plafonds et services avant toute mise en avant tarifaire.
- Contenus rédigés pour aider à décider, pas pour pousser un assureur unique.
- Conseil humain pour arbitrer entre niveau de protection, lisibilité du contrat et budget réel.